今年以來，慶陽市財政局聚焦資金保障、運行安全、銀行賬戶管理、單位實有資金，建立起庫款調(diào)度激勵、暫付款“一款一策”化解、財政資金存放考核、線上電子化支付“四項機制”，全力提升財政國庫管理水平。

為進一步提升對縣區(qū)財政國庫資金調(diào)度管理的精準性和時效性，確保重大項目和重點支出得到切實保障，慶陽市財政局深入分析可能財力和發(fā)展需要之間的“難點”、重大項目和庫款保障水平之間的“痛點”、重點支出和庫款調(diào)度之間的“堵點”，建立起“民生保障序時調(diào)款+重點支出專項調(diào)款+支出進度獎勵調(diào)款+急需資金應急調(diào)度”的資金調(diào)撥掛鉤激勵機制，引導縣區(qū)加快財政支出進度。在調(diào)款時間上，與省財政廳資金調(diào)度同頻，按輕重緩急實行周調(diào)度；在調(diào)款額度上，嚴格執(zhí)行工資和民生資金專項調(diào)撥、專戶管理、均衡調(diào)度，同時對預算執(zhí)行和效益發(fā)揮好的縣區(qū)進行傾斜；在庫款統(tǒng)籌上，保證市級支付需求外，全力保障縣區(qū)庫款需求，支持縣區(qū)加快發(fā)展。

慶陽市財政局按照“遏制增量、消化存量”的原則，嚴格落實暫付款項月報告制度，實時監(jiān)測縣區(qū)暫付款項增減變化情況。將暫付款消化計劃落實情況作為市對縣財政業(yè)務考核的主要內(nèi)容，加強市級調(diào)度核查，全方位監(jiān)控、多措施推進，切實化解財政運行風險，確保當年暫付款消化計劃落到實處，實現(xiàn)暫付款項逐年消減。對存量財政暫付款項進行再次清理，全面摸清底數(shù)、分析成因，細化制定“一款一策”年度清理計劃，分類建立化解工作臺賬、對賬銷號。

切實規(guī)范市級財政性資金存放管理，清理撤銷歸并市級各類財政賬戶18個，實現(xiàn)財政專戶高效利用。通過預算單位自查、財政部門核查及人民銀行三方數(shù)據(jù)比對，督促預算單位對違規(guī)開設、閑置、停用、多頭開戶等賬戶及時整改撤并。進一步嚴格預算單位新開賬戶審批流程，全面落實預算單位銀行賬戶財政年檢制度，切實規(guī)范預算單位銀行賬戶管理。將銀行業(yè)金融機構支持慶陽重點工作完成情況作為重點考核評價內(nèi)容，并把考核結果作為資金存放和開設銀行賬戶的主要依據(jù)，引導撬動在慶銀行業(yè)金融機構深度參與地方經(jīng)濟社會發(fā)展。

為破解長期以來代管預算單位資金支付管理中傳統(tǒng)手工模式資金管理不安全、業(yè)務辦理流程多、在途資金影響對賬等弊端，慶陽市以推行財政代管模式為突破口，對原市國庫集中收付核算中心相關業(yè)務進行整合，將與資金支付相關的業(yè)務全部并入國庫科，實現(xiàn)財政所有支付業(yè)務歸口國庫管理。發(fā)揮財政代管資金專戶功能，撤銷原支付中心賬戶，資金全部并入市級財政代管資金專戶，優(yōu)化業(yè)務流程，實現(xiàn)資金額度自動控制、單位錄入申請、主管科室審核、國庫直接支付、收支票據(jù)自動流轉的全流程信息化控制。

來源：慶陽市財政局 作者：牛麗